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今年以來(lái)，金湖農(nóng)商銀行審計(jì)部在開(kāi)展審計(jì)項(xiàng)目過(guò)程中，緊盯風(fēng)險(xiǎn)多發(fā)領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，創(chuàng)新運(yùn)用“審計(jì)+”模式，充分發(fā)揮與客戶、支行、部門的溝通與合作，跳出審計(jì)做審計(jì)，力求審計(jì)結(jié)論更加客觀公正，審計(jì)建議更具有針對(duì)性，從而為促進(jìn)金湖農(nóng)商銀行高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。
實(shí)施“審計(jì)+客戶”模式。通過(guò)對(duì)客戶現(xiàn)場(chǎng)走訪或電話回訪等方式，一方面審查客戶是否符合該行準(zhǔn)入要求、經(jīng)營(yíng)是否正常、貸款資金用途是否合規(guī)等問(wèn)題，另一方面了解本行服務(wù)效率如何、支行員工是否存在收取不當(dāng)利益、違反金融消費(fèi)者權(quán)益等廉政問(wèn)題。
實(shí)施“審計(jì)+支行”模式。圍繞調(diào)查事項(xiàng)的業(yè)務(wù)流程、決策過(guò)程及內(nèi)控執(zhí)行易發(fā)生偏差等重點(diǎn)環(huán)節(jié)，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)座談、發(fā)送征求意見(jiàn)函、審計(jì)調(diào)查、審計(jì)整改、審計(jì)回訪等多種形式，以此來(lái)獲取檢查中難以發(fā)現(xiàn)的支行管理漏洞、違規(guī)操作和員工禁止行為等信息與線索，輔助審計(jì)工作有效開(kāi)展，使審計(jì)部門能夠經(jīng)常聽(tīng)到社會(huì)各界的“聲音”，實(shí)現(xiàn)審計(jì)與被審計(jì)單位的溝通經(jīng)?；?，全方位多角度掌握相關(guān)審計(jì)事項(xiàng)。
實(shí)施“審計(jì)+部門”模式。建立“審計(jì)+部門”審前會(huì)商機(jī)制，逐個(gè)了解支行經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題，如支行的薄弱業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、業(yè)務(wù)部門檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)操作等，有助于明確審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)重點(diǎn)，提升審計(jì)效率。深化審計(jì)成果傳導(dǎo)，針對(duì)審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的典型性、普遍性、傾向性問(wèn)題，從機(jī)制、制度的角度分析問(wèn)題存在的根本原因，向經(jīng)營(yíng)管理層和業(yè)務(wù)條線提出具有可操作性的整改對(duì)策，真正起到“審計(jì)一處、規(guī)范一片”，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)增值增效作用。
原文標(biāo)題：金湖農(nóng)商銀行實(shí)施“審計(jì)+”堵漏洞
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